A conciliação de portador consiste em realizar a conciliação das contas do grupo disponível do balanço contábil, ou seja, com as contas das quais fazem parte a conta caixa, as contas de banco- conta movimento e as contas de aplicação financeira. Após a execução da rotina, o sistema faz uma consulta no sistema agro para retornar as informações do financeiro, onde é realizado o controle de portadores, e confronta com as informações do contábil, da seguinte forma: A partir dos filtros informados na tela, a consulta verifica todos as portadores que foram filtrados, conforme as contas contábeis que foram informadas. Quando não é informada nenhuma conta analítica, são retornados todos os portadores que existem no sistema financeiro, e todas as contas contábeis que estão amarrados a esses portadores. Assim, caso tenha algum portador, que não tenha uma conta contábil amarrada, irá retornar com a conta zero, identificando que existe um portador sem configuração. Obviamente, se for informado no filtro uma conta analítica específica, por exemplo, a conta 1 (caixa), será retornado do financeiro somente portadores que estão configurados para alimentar a conta analítica número 1.
Conferência entre gerencial e contábil
O processo de conciliação contábil precisa de ferramentas para orientar o usuário na conferência e ajuste de inconsistências apontadas, para tanto se faz necessário a extração de relatórios nos módulos gerencial e contábil para tal comparativo
O principal relatório gerencial para confronto de portador com o contábil é o “Extrato do Portador Consolidado”, localizado no módulo FinAgro3C, onde o acesso é através da navegação no menu em Relatórios » Caixas/Bancos » Extrato do Portador Consolidado. Esse relatório fornece todas as informações necessárias para a conferência, pois exibe dia a dia os lançamentos realizados, e traz totalizadores de saldo inicial, movimentação e saldo final conforme a própria visão da conciliação contábil, este deve ser confrontado com o relatório de Extrato de Contas do contábil.
Abaixo segue uma situação de conferência, com o passo a passo de navegação entre os sistemas:
Suponhamos que quero conferir se conciliação do portador Sicredi do mês de janeiro do estabelecimento 5, está condizente com o resultado fornecido pela conciliação de que está consistente:
Acesse o módulo contábil;
Navegue através do menu Consultas » Conciliação Contábil;
Informe o período a conciliar, o tipo de conciliação portador, e analítica contábil referente ao portador;
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4. Navegando até a conciliação do estabelecimento 5 é possível observar que está consistente, ou seja, o saldo inicial, movimentação e saldo final estão semelhantes
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5. Ainda no módulo contábil o primeiro relatório usado para a conferência pode ser extraído, o extrato de contas;
6. Navegue através do menu Relatórios » Extrato de Contas, e quando a tela for aberta clique na aba “Extrato de Contas por C. de Custos”
7. O filtro centro de custo clique no botão em formato de grade, e no campo “Selecionar por Máscara” informe o estabelecimento de conferência, e em seguida clique no botão “Selecionar Todos” confirmando a operação no botão “OK”;
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8. Informe a analítica contábil do portador, o período da conciliação e pressione o botão “Visualizar Impressão”.
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9. Será aberta uma tela exibindo o relatório com o layout abaixo:
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10. O relatório de confronto no gerencial é o “Extrato do Portador Consolidado”
11. Acesse o módulo FinAgro3C;
12. Navegue através do menu Relatórios » Caixas/Bancos » Extrato do Portador Consolidado
13. Informe o filtro de portador, estabelecimento e período e pressione o botão “Visualizar Impressão”
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14. Será aberta uma tela exibindo o relatório com o layout abaixo:
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Tratando divergências
Exigência de centro de custo para contas de débito e crédito
A Conta Débito exige Centro de Custo
A Conta Crédito exige Centro de Custo
Suponhamos que ao conciliar o portador Sicredi do mês de janeiro, seja encontrado no estabelecimento 4 uma divergência no dia 11/01/2022, onde há registro de movimentação no gerencial, porém não há registro de movimentação no contábil. Ao analisar essa situação identificou-se que a divergência ocorre pela falta de definição do centro de custo pai do estabelecimento 4 para as contas de débito e crédito do lançamento.
Abaixo é detalhada a maneira em que a divergência foi identificada e ajustada:
Acesse o módulo contábil;
Navegue através do menu Consultas » Conciliação Contábil;
Informe o período a conciliar, o tipo de conciliação portador, analítica contábil referente ao portador, e liste apenas os documentos inconsistentes;
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APÓS CORREÇÃO
