A Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais EFD-Reinf é um dos módulos do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurídicas e físicas, em complemento ao Sistema de Escrituração Digital das Obrigações Fiscais, Previdenciárias e Trabalhistas – eSocial.
Esta escrituração está modularizada por eventos de informações, contemplando a possibilidade de múltiplas transmissões em períodos distintos, de acordo com a obrigatoriedade legal.
Dentre as informações prestadas através da EFD-Reinf, destacam-se aquelas associadas:
aos serviços tomados/prestados mediante cessão de mão de obra ou empreitada, referente retenção de contribuição social previdenciária - Lei 9711/98;
às retenções na fonte (IR, CSLL, COFINS, PIS/PASEP) incidentes sobre os pagamentos diversos efetuados a pessoas físicas e jurídicas, em módulo a ser implementado com os leiautes da série R-4000;
aos recursos recebidos por / repassados para associação desportiva que mantenha equipe de futebol profissional, referente a contribuição social previdenciária;
à comercialização da produção e à apuração da contribuição previdenciária substituída pelas agroindústrias e demais produtores rurais pessoa jurídica;
às empresas que se sujeitam à CPRB (cf. Lei 12.546/2011);
às entidades promotoras de evento que envolva associação desportiva que mantenha clube de futebol profissional, referente a contribuição social previdenciária.
Fonte= http://sped.rfb.gov.br/pagina/show/1494
Como podemos observar nos tópicos citados acima iremos conferir como visualizar/imprimir as informações geradas no sistema referente a série do R-4000 que trata das retenções na fonte (IR, CSLL, COFINS, PIS/PASEP) incidentes sobre os pagamentos diversos efetuados a pessoas físicas e jurídicas.
Passo 1: No Módulo Agro disponibilizamos a tela de geração do Relatório REINF em “Relatórios » Contábil » Relatório REINF”, permitindo fazer (Filtragem/Visualização/Impressão).
Passo 2: Depois da abertura da tela do Relatório REINF, é necessário informar a data inicial e data final do fato gerador dos registros referente ao R-4010, R-4020 ou R-4040, o relatório da REINF desejado e as Naturezas de Rendimento.
As informações de Naturezas de Rendimento estão cadastradas e podem ser visualizadas no menu Estoque » Tabelas SPED » Tabela Natureza de Rendimento - Reinf.
A informação da Natureza de Rendimento é vinculada no cadastro do imposto em Estoque » Tributação » Imposto - aba Fiscal, campo Natureza rendimento e no cadastro do item em Estoque » Item » Manutenção - aba SPED - sub aba EFD-Reinf - Tabela de Naturezas de Rendimento.
Passo 3: Após informado o filtro, é necessário clicar no botão Consultar Dados para trazer as informações do registro da REINF escolhido e no período informado em Data Inicial e Data Final.
Passo 4: Para exportar as informações em um arquivo PDF é necessário clicar no botão Imprimir em PDF.
Passo 5: Caso desejado, no PDF gerado com as informações do relatório REINF escolhido, é possível exportar as informações para o Excel de duas formas:
Exportar para Excel (Somente Dados)
Exportar para Excel (Relatório Formatado)
Tela Relatório REINF
Na tela do Relatório REINF é possível ordenar as informações por Estabelecimento, Nome, Natureza de Rendimento e para o R-4020, que é referente aos Pagamentos/créditos a beneficiário Pessoa Jurídica, também é possível ordenar pelo Tributo.
Colunas Relatório REINF
Na tela do Relatório REINF é possível visualizar e filtrar as colunas Nome, CPF, Nro. Documento, Data fato gerador, Valor Bruto, Valor Tributado e Valor IR. Além disso, é possível visualizar por Empresa, Pessoa e Natureza de Rendimento.
Para a conferência das informações existe um agrupamento dos totais por Estabelecimento, Pessoa e Natureza de Rendimento conforme pode ser visto na imagem abaixo.
