Configurações de Rateio de Despesas e Receitas

OBJETIVO

Esse material tem por objetivo apresentar a rotina de configuração de Rateio de Despesas e Receitas no módulo Contábil.

DESCRIÇÃO DA ROTINA/PROCESSO

A finalidade desta configuração é proporcionar ao usuário, segregar os valores de Ato cooperado e Terceiro em novas contas no plano de contas, utilizando uma conta redutora para contra-partida. As configurações realizadas neste menu, impactarão na rotina disponível Processos >> Rateios >> Receitas e Despesas, rotina

CONFIGURAÇÃO

Para configuração do rateio de despesas e receitas será necessário acessar o seguinte menu no módulo contábil Cadastros>>Rateios>>Config. Rateio Despesas e Receitas>> Rateio Despesas e Receitas. Ao acessar este menu basta clicar no botão “Incluir”. Em seguida será necessário definir as seguinte configurações:

• Tipo de Saldo para Proporção: Este campo é utilizado para determinar se o saldo das contas analíticas de Associados e Terceiros serão considerados globais (analítica) ou por Centro de Custo, para determinar o percentual de Associados e Terceiros. Quando informado por Analítica, será considerado o saldo total acumulado da Conta; Quando informado por Centro de custo, será considerado o saldo dos centros de custo, conforme as regras determinadas no campo Tipo de Rateio pro CC;

• Proporção Rateio Estoque: Neste campo poderá ser informada uma configuração de proporção conforme movimentação do estoque no sistema Gerencial Agro, a qual deverá ser incluída no menu Cadastros >> Rateios >> Proporção de Rateio de Estoque. Quando preenchido este campo, os percentuais de Associado e Terceiros que serão aplicados nesta configuração, serão apurados conforme a movimentação de estoque dos estabelecimentos e mercadorias configurados, gerados no sistema Agro. Será considerado a somatória dos saldos de estoque de todos as mercadorias e de todos os estabelecimentos configurados, e, sobre este somatório, será feita a apuração dos percentuais;

• Analítica de Associados: Quando não utilizada a configuração do campo anterior, deverão ser informadas as contas analíticas que servirão de base para apuração dos percentuais de Rateio para Associados, que serão aplicados nesta configuração. Caso deseje-se que o rateio seja feito 100% para Terceiros, este campo deverá ficar em Branco;

• Analítica de Terceiros: Quando não utilizada a configuração de Rateio Estoques, deverão ser informadas as contas analíticas que servirão de base para apuração dos percentuais de Rateio para Terceiros, que serão aplicados nesta configuração. Caso deseje-se que o rateio seja feito 100% para Associados, este campo deverá ficar em Branco;

• Sintética a Ser Rateada: Caso deseje-se ratear o saldo de um grupo de contas da mesma maneira, pode ser informado neste campo, a conta sintética que será rateada, e assim, o saldo de todas as contas analíticas vinculadas a ela, sofrerá o mesmo critério de Rateio. No entanto, as contas de Associado e Terceiros que receberão os lançamentos rateados, serão contas únicas, ou seja, se deseja-se ter um detalhamento por analítica, deverá ser criado uma configuração para cada analítica, e assim, este campo deverá ficar em branco, utilizando assim o próximo campo da configuração;

• Analítica de Origem: Caso deseje-se realizar um rateio para cada conta analítica do plano, deve ser utilizado este campo. Aqui, deve ser informada a analítica que será rateada em Associados e Terceiros, conforme as regras que forem definidas nos campos acima;

Importante: Caso o estabelecimento trabalhe com Centros de Custos, serão gerados lançamentos para cada centro de custo que possuir saldo na analítica/Sintética configurada para ser rateada, bem como se for encontrado algum saldo não vinculado a um centro de custo, este também será rateado sem o vínculo de Centro de Custo; Centro de Custo Origem: Caso deseje-se aplicar regras de rateio diferentes para saldos de centros de custo específicos dentro de uma mesma analítica, então deverão ser preenchidos aqui os Centros de custo que sofrerão esta regra.

• Exemplos de Situações onde isso pode ocorrer: Rateios de Receitas de Grãos, onde a conta de Receita é única, mas a mesma recebe receitas de Soja e Milho, por exemplo. E a regra de Rateio das receitas do Soja é diferente da Regra de Rateio do milho.

• Analítica para Zeramento: Trata-se de uma conta redutora, que irá “zerar o saldo” da conta que foi rateada. Apesar de ser possível pelo sistema, não se deve zerar a conta de Rateio, pois é necessário manter os saldos fiéis ao que ocorreu na movimentação do período, para conferências futuras. Assim, é necessário criar uma conta redutora, que anule o saldo da conta original. No entanto, ela não precisa necessariamente estar vinculada ao mesmo grupo sintético da conta original (fica a critério do usuário a definição que melhor lhe atender);

• Contrapartida Associados: É a conta que irá receber o valor de rateio que for determinado para Associados, conforme os percentuais definidos, recebendo lançamentos por Centro de custo (se a empresa trabalhar com), no mesmo sinal do saldo da conta de Origem;

• Contrapartida Terceiros: É a conta que irá receber o valor de rateio que for determinado para Terceiros, conforme os percentuais definidos, recebendo lançamentos por Centro de custo (se a empresa trabalhar com), no mesmo sinal do saldo da conta de Origem;

• Tipo de Rateio por CC: Para empresas que trabalham por Centro de Custos, é necessário criar uma configuração, a qual está vinculada ao menu Cadastros >> Rateios >> Config Rateio Despesas e Receitas >> Tipo de Rateio por CC, onde será determinado a regra de Rateio paracada centro de custo. Cada centro de custo, poderá ter uma das seguintes configurações:

  • 1 – Centro de Custo Completo: Nesta configuração, o sistema irá considerar no rateio do saldo do centro de custo que possuir esta configuração, o percentual de rateio encontrado, quando verificar nas Analítica de Associados e Analítica de Terceiros, o saldo para o mesmo Centro de Custo.

• 2 – Somente CC Pai: Nesta configuração, o sistema irá considerar no rateio do saldo do centro de custo que possuir esta configuração, o percentual de rateio encontrado, quando verificar nas Analítica de Associados e Analítica de Terceiros, o saldo de todos os Centros de Custo que possuírem o mesmo pai do CC a ser rateado.

• 3 – Somente últimos dígitos do CC: Nesta configuração, o sistema irá considerar no rateio do saldo do centro de custo que possuir esta configuração, o percentual de rateio encontrado, quando verificar nas Analítica de Associados e Analítica de Terceiros, o saldo de todos os Centros de Custo que possuírem os dígitos finais do CC a ser rateado, ou seja, é exatamente ao contrário da opção 2.

• 4 – Por Analítica: Nesta configuração, o sistema irá considerar no rateio do saldo do centro de custo que possuir esta configuração, o percentual de rateio encontrado, quando verificar nas Analítica de Associados e Analítica de Terceiros, o saldo global das contas, independente do CC.