Com funciona a Contabilização de Duplicatas no Petroshow?
- Hellyn Samila Dhein (Unlicensed)
- Debora Soares Damasceno
OBSERVAÇÃO:
*Conta auxiliar: está conta sempre vai ser o código da pessoa vinculada ao documento.
*No plano de contas, ao acessar uma analítica em específico existe no lado direito a aba “Dados Financeiros”, nesta aba tem a opção do usuário cadastrar as configurações financeiras sendo possível adicionar uma analítica financeira para “Multas, Juros e Descontos”, caso houver alguma analítica informada nesses campos, o sistema vai considerar a conta contábil delas para o caso de multa, juros ou descontos. Se nada ali estiver informado, será considerada a analítica financeira informada nas “Configurações Financeiras”, aba “Analíticas>>Juros/Multas/Taxas”.
*No plano de contas ainda, ao acessar uma analítica em específico existe no lado direito a aba “Dados Financeiros”, nesta aba as informações referente ao “Centro de Custo”. É neste lugar onde se define se será ou não utilizado centro de custo para a analítica em questão.
Se marcada a opção “Opcional”, será possível informar um c.c se o usuário desejar e se não for informado não será exigido.
Se marcado a opção “Obrigatório”, será obrigatório informar um c.c para salvar a duplicata e/ou lançamento que estiver vinculada a analítica em questão.
*As contas referentes aos impostos vão ser preenchidas conforme especificado nos tópicos abaixo, contudo vai ser seguido primeiramente o que estiver informado no cadastro do item, em seguida no cadastro do grupo e se em nenhum desses lugares estiver informado vai acatar o que estiver informado nas “Configurações de exportação contábil”, na aba “Impostos”.
Duplicatas a Receber (Inclusão)
*O campo “Contabiliza Inclusão Duplicata” da analítica financeira lá no plano de contas, deve estar como “SIM”.
-Forma Manual
-Conta contábil débito e crédito, vai puxar do Plano de contas:
Aba “Dados Financeiros”, campos “Provisão/Débito”, “Resultado/Crédito”.
Caso não informado a conta débito nesse campo, vai pegar o que estiver informado no campo “Conta Dup. A Receber”, da aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
*Impostos Retidos:
-Conta débito vai ser a configurada em “Configurações de exportação contábil >> Impostos retidos >> Impostos retidos na entrada”.
-Conta crédito vai pegar da conta configurada como a conta “Provisão/Débito” no Plano de contas. Ou do que estiver informado no campo “Duplicatas a receber”, aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
*Juros pendentes
-Conta débito vai pegar a mesma conta informada no campo “Provisão/Débito” do Plano de contas. Caso não esteja informado nada nesse campo, irá pegar do campo “Duplicatas a receber”, aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
-Conta crédito vai pegar do que estiver informado no campo “Conta Provisão de Juros”, da aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
Através de NF-e (Central entra como “Notas Fiscais”)
*A configuração de nota deve estar para “Contabiliza = SIM”.
-Conta contábil débito, vai puxar do Plano de contas:
Aba “Dados Financeiros”, campos “Resultado/Débito”.
Caso não informado a conta débito nesse campo, vai pegar o que estiver informado no campo “Conta Dup. A Receber”, da aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
-Conta contábil crédito vai ser a de “estoque”, sendo assim vai pegar a conta configurada no cadastro do item ou grupo do item aba “Contas Contábeis”, campo “Campo Venda/CTe”.
Caso não estiver nada informado neste campo do item ou grupo, vai pegar do que estiver informado neste mesmo campo na “Configuração de exportação contábil”.
*CMV:
Lembrando que o cliente pode optar por adicionar a configuração de conta contábil para CMV (que é utilizado quando o produto é comprado e revendido), nesse caso as contas contábeis são consideradas da seguinte forma:
-Conta contábil crédito vai ser a conta informada no campo “Conta compra” da aba “Contas Contábeis” do cadastro do item, ou grupo. Ou ainda, do campo “Conta estoque de mercadorias” da “Configuração de exportação contábil”.
-Conta débito vai ser a conta configurada no campo “Conta CMV” da aba “Contas Contábeis” do cadastro do item, grupo ou ainda da configuração de exportação contábil (nessa ordem).
*Impostos:
A conta de ICMS, PIS e COFINS vem do cadastro do item aba “Contas Contábeis >> Impostos”.
-Conta débito do ICMS pega do campo (Conta ICMS Sobre Venda(D))/ Conta crédito pega do campo (Conta ICMS a Recolher(C));
-Conta débito COFINS pega do campo (Conta COFINS Sobre Venda(D))/ Conta crédito pega do campo (Conta COFINS a recolher (C)) ;
-Conta débito do PIS pega do campo ((Conta PIS Sobre a Venda (D))/ Conta crédito pega do campo (Conta PIS a recolher (C));
*Impostos retidos:
-Conta débito vai pegar das “Configurações de exportação contábil >> Impostos retidos >> Impostos retidos na saída”.
Através de NFC-e/Cf-e...
*A configuração de nota deve estar para “Contabiliza = SIM”.
*Vai constar na rotina da central de contabilização como “Resumo de vendas”:
Faz o somatório de todas as vendas, o somatório de ICMS, PIS, COFINS... por PDV e por dia.
A analítica financeira nesse caso é a configurada em “Configurações Financeiras>>Analíticas>>Recebimentos”, campo “Duplicata”.
As contas crédito e débito vão ser da mesma forma que para NF-e no retaguarda. (Explicado anteriormente).
Duplicatas a pagar (Inclusão)
*O campo “Contabiliza Inclusão Duplicata” da analítica financeira lá no plano de contas, deve estar como “SIM”.
-Forma Manual
-Conta contábil débito e crédito, vai puxar do Plano de contas:
Aba “Dados Financeiros”, campos “Provisão/Débito”, “Resultado/Crédito”. Conforme lá estiver configurado.
Caso não informado a conta crédito nesse campo, vai pegar o que estiver informado no campo “Conta Dup. A Pagar”, da aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
*Imposto retido:
-Conta débito vai ser a conta configurada como “Resultado/Crédito” no plano de contas. Caso não estiver nada informado nesse campo, vai acatar o que estiver informando na “Configuração de exportação contábil”, aba “Financeiro”, campo “Duplicatas a pagar”.
-Conta crédito vai pegar o que estiver configurado na “Configuração de exportação contábil”, menu “Impostos retidos”, quadro “Impostos retidos na entrada” de acordo com cada imposto em questão.
*Juros pendentes:
-Conta débito vai ser a conta configurada na “Configuração de exportação contábil”, menu “Financeiro”, campo “Conta provisão de juros pagamento”.
-Conta crédito vai ser a conta configurada como “Resultado/Crédito” no plano de contas. Caso não estiver nada informado nesse campo, vai acatar o que estiver informando na “Configuração de exportação contábil”, aba “Financeiro”, campo “Duplicatas a pagar”.
Através de NF-e (Central entra como “Notas Fiscais”)
-Conta contábil débito vai ser a de “estoque”, sendo assim vai pegar a conta configurada no cadastro do item ou grupo do item aba “Contas Contábeis”, campo “Conta Compra”.
Caso não estiver nada informado neste campo do item ou grupo, vai pegar do que estiver informado no campo “Conta Estoque de mercadorias” na “Configuração de exportação contábil”.
-Conta contábil crédito, vai puxar do Plano de contas:
Aba “Dados Financeiros”, campos “Provisão/Crédito” da analítica da duplicata.
Caso não informado a conta débito nesse campo, vai pegar o que estiver informado no campo “Conta Dup. A Pagar”, da aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
*Impostos:
A conta de ICMS, PIS e COFINS vem do cadastro do item/grupo aba “Contas Contábeis >> Impostos”.
-Conta débito do PIS pega do campo “Conta PIS a Recuperar (D)”. A conta crédito pega do campo “Conta PIS sobre Compra (C)”.
-Conta débito do COFINS pega do campo “Conta COFINS a Recuperar(D)”. A conta crédito pega do campo “Conta COFINS sobre Compra (C)”.
-Conta débito do ICMS pega do campo “Conta ICMS a Recuperar(D)”. A conta crédito pega do campo “Conta ICMS Sobre Compra (C)”.
*Impostos Retidos:
-Conta crédito vai ser a conta configurada na “Configuração de exportação contábil”, menu “Impostos retidos”, quadro “Impostos retidos na entrada” de acordo com cada imposto em questão.
Duplicatas a Receber (Baixa)
O campo “Contabiliza Baixa de Duplicata” da analítica financeira lá no plano de contas, deve estar como “SIM”.
Conta débito da duplicata pega a conta configurada no portador da baixa aba “Contas/Configurações Contábeis”, campo “Conta Ctb.Portador”.
Conta crédito da duplicata em si pega a conta definida no campo “Provisão/Débito” do “Plano de contas” ou a conta definida como “Duplicatas a receber” da “Configuração de exportação contábil”.
*Para juros por atraso de pagamento:
Para o caso de multa:
A conta analítica financeira vai pegar conforme está nas Configurações financeiras>>Analíticas>>Juros/Multas/Taxas, campo “Multa recebida”. Sendo assim, a conta crédito vai pegar do plano de contas dessa analítica na aba “Dados Financeiros”, campo “Resultado/Crédito”.
-Conta débito vai pegar da conta configurada no portador da baixa aba “Contas/Configurações Contábeis”, campo “Conta Ctb.Portador”.
Para o caso de juros:
A conta analítica financeira vai pegar conforme está nas Configurações financeiras>>Analíticas>>Juros/Multas/Taxas, campo “Juros Recebidos”. Sendo assim, a conta crédito vai pegar do plano de contas dessa analítica na aba “Dados Financeiros”, campo “Resultado/Crédito”.
-Conta débito vai pegar da conta configurada no portador da baixa aba “Contas/Configurações Contábeis”, campo “Conta Ctb.Portador”.
*Juros pendentes:
A conta débito pega da “Configuração de exportação contábil” no campo “Conta Provisão de Juros”. E a conta crédito desse lançamento pega da conta crédito configurada para a analítica parametrizada nas configurações do estab como “Juros Recebidos”.
*Descontos concedidos:
A conta analítica financeira vai pegar das configurações financeiras do estab, aba “Analíticas>>Descontos”, campo “Desconto concebido”. Sendo assim, a conta débito vai pegar do que estiver informado como “Provisão/Débito” no plano de contas dessa analítica.
-Conta crédito vai pegar a conta que estiver informado como “Provisão/Débito” no plano de contas da analítica da duplicata, caso nada estiver informado lá vai pegar a conta configurada na “Configuração de exportação contábil”, aba “Financeiro”, campo “Duplicata a receber”.
Duplicatas a pagar (Baixa)
O campo “Contabiliza Baixa de Duplicata” da analítica financeira lá no plano de contas, deve estar como “SIM”.
Conta débito vai pegar a conta configurada como “Provisão/Crédito” da analítica da duplicata, no plano de contas. Caso nada lá esteja informado, vai ser acatado a conta informada no campo “Conta Duplicatas a Pagar” da “Configuração de exportação contábil”.
Conta crédito vai acatar a conta configurada no cadastro do portador da baixa.
*Descontos obtidos:
-Conta débito vai pegar da conta “Provisão/Crédito” que estiver configurada para a analítica da duplicata no plano de contas. Caso lá não tenha nada informado, vai pegar da “Configuração de exportação contábil”, aba “Financeiro”, campo “Duplicatas a pagar”.
-Conta crédito vai pegar a conta configurada como “Resultado/Crédito” para a conta analítica financeira configurada nas configurações financeiras, aba “Analíticas>>Descontos”, campo “Descontos obtidos”.
*Juros Pendentes:
-Conta débito vai pegar do que estiver configurado como a conta “Resultado/Débito” na analítica configurada na “Configurações Financeiras>>Analíticas>>Juros/Multas/Taxas”, campo “Juros Pagamentos”.
-Conta crédito vai pegar do que estiver configurado na “Configuração de exportação contábil”, aba “Financeiro”, campo “Conta Provisão de Juros Pagamento”.
*Juros por atraso de pagamento:
-Conta débito vai pegar do campo “Resultado/Débito” no plano de contas, da analítica configurada nas “Configurações Financeiras>>Analíticas>>Juros/Multas/Taxas”, campo “Juros Pagamentos”.
-Conta crédito vai pegar da conta configurada no cadastro do portador que foi baixada a duplicata.
*Multa:
-Conta débito vai pegar do campo “Provisão/Crédito” no plano de contas, da analítica configurada nas “Configurações Financeiras>>Analíticas>>Juros/Multas/Taxas”, campo “Multa Paga”.
-Conta crédito vai pegar da conta configurada no cadastro do portador que foi baixada a duplicata.
Duplicatas a Receber (Acerto de outros estabs): ocorre quando uma duplicata foi lançada em um estab mas foi baixada em outro. O processo a seguir é o mesmo tanto para duplicatas manuais, nf-e, nfc-e...
A baixa fica da seguinte forma:
-Conta Débito = conta informada no cadastro do portador da baixa.
-Conta crédito = conta informada no campo “Conta Acerto Outro Estabs” da aba “Financeiro” da “Configuração de exportação contábil”.
Duplicatas a Pagar (Acerto de outros estabs): mesma questão pra duplicata lançada manual ou por nf-e, nfc-e...
-Conta crédito vai ser a conta configurada no cadastro do portador da baixa.
-Conta débito vai ser a conta configurada na “Configuração de exportação contábil” da aba “Financeiro” do campo “Conta Acerto Outro estab”.
Duplicatas a Receber (Perdas)
Para essa questão, as duplicatas são consideradas quando ocorre de o cliente não quitar a dívida por um período longo, e nesse caso é utilizada a rotina de “Lançamento de perdas” para que não conste com os outros recebimentos e possa ser ajustado a analítica e situação dessa duplicata de uma única vez.
-Conta crédito vai ser a conta configurada como crédito no plano de contas da analítica de perda informada na rotina em questão para ser realizado o processo.
-Conta débito vai ser a conta configurada como débito o plano de contas da analítica de perda informada na rotina em questão para ser realizado o processo.
Rateio por Centro de Custo:
Caso utilizado um rateio por centro de custo, o sistema vai gerar um lançamento para cada centro de custo informado. Como no exemplo a seguir, foi rateado em dois centros de custo, dessa forma foi gerado dois lançamentos com o valor divido para cada centro de custo. Tendo em vista que foi definido 50% para cada centro de custo.
OBS: Ocorre a mesma questão, tanto para duplicatas a pagar, quanto para duplicatas a receber. O que muda é o centro de custo ser débito ou crédito.
Breve fluxograma explicando as questões mais relevantes:
Duplicatas a pagar
Duplicatas a receber
Produzido por Cícera Frozza