Como realizar o cadastro de Tributação por COFINS dentro do módulo PSGerencial no PetroShow?
OBJETIVO
Objetivo da rotina é disponibilizar ao usuário, as opções de consultar e realizar os cadastros específicos pertinentes das Tributações de PIS/COFINS, cujo nesta detalharemos sobre a inclusão e consulta da Tributação por COFINS.
✔ O que é uma tributação?: Denomina-se “tributação” a aplicação de tributos pelos governos, seja sobre a renda, sobre o consumo ou sobre o patrimônio das pessoas físicas ou jurídicas.
ACESSOS E ATALHOS
O acesso da rotina ocorre por meio do menu: PS – Gerencial >> Cadastros Específicos >> Tributações >> Tributação PIS/COFINS >> Tributação por COFINS:
CONFIGURAÇÃO E DESCRIÇÃO DA ROTINA
A rotina Cadastros Específicos >> Tributações >> Tributação PIS/COFINS disponibiliza ao usuário de realizar a consulta e os cadastros específicos das Tributações, onde abaixo detalharemos o processo da inclusão das tributações por COFINS.
✔ O que é Cofins?: No universo da tributação brasileira, a sigla Cofins significa “Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social” e representa um tributo federal criado há quase 30 anos, em 1991. Esse tributo incide sobre PJs e empresas, sendo calculado a partir da receita bruta das instituições.
O objetivo do Cofins é custear algumas esferas básicas da seguridade social brasileira. Isto é: o que é arrecadado com o tributo é empregado em investimentos com saúde pública, a previdência social e demais programas nacionais de assistência social.
Fonte: O que é Cofins?
Seguindo disso, ao selecionar essa opção rotina o usuário terá o contato inicial com a tela Consulta: Tributação do Cofins:
Nesta serão exibidos todas tributações cadastradas, bastando o usuário selecionar o registro individual que desejar visualizar.
Seguindo da consulta, conforme citado inicialmente, é por meio dessa rotina que o usuário faz as inclusões das Tributações de COFINS!
Para isto, basta clicar no botão Incluir disponível no canto superior da tela, e isso vale, tanto para a tela de consulta, quanto para a tela de visualização do cadastro:
Ao selecionar a opção o sistema apresentará a tela de inclusão:
Antes de iniciarmos os processos da inclusão, detalharemos as ações correspondentes de cada botão do grid de tributações:
: Utilizado para salvar as informações de uma linha incluída.
: Utilizado para incluir uma nova linha, ou seja, incluir as linhas de tributações.
: Utilizado para excluir linhas.
: Utilizado para desfazer uma ação de inclusão.
: Utilizado para realizar a pesquisa rápida nos campos configuráveis e editáveis.
: Utilizado para abrir a tela de manutenção do campo selecionado.
: Utilizado para determinar a ordem de aplicação das tributações.
Ainda na tela inicial temos a legenda, que ilustra a denominação de cada campo:
Diante disto, para incluir a linha de tributação o usuário deverá utilizar o botão Incluir, disponível no canto esquerdo do grid:
Tendo isso a linha de inclusão será aberta e o usuário deverá informar os parâmetros da tributação de ICMS nos campos editáveis e configuráveis:
Conf. de nota: Campo onde o usuário deverá informar a configuração de nota que terá a aplicação da linha de tributação.
UF: Campo onde o usuário poderá especificar a UF correspondente para a linha tributação.
Tipo Pessoa: Campo onde o usuário poderá especificar um Tipo de Pessoa correspondente para a linha de tributação.
CST: Campo onde o usuário deverá informar o CST correspondente para a linha de tributação.
✔ CST: É a sigla para Código de Situação Tributária.
Base Cofins: Campo onde o usuário poderá informar o valor da base de calculo do Cofins.
Alíquota Cofins: Campo onde o usuário poderá informar a alíquota do Cofins para aquela linha de tributação.
Alíq. Em Reais: Campo onde o usuário poderá informar a alíquota em reais para aquela linha de tributação.
Nat. Op. Isenção COFINS: Campo onde o usuário poderá informar a natureza de operação de isenção do Confins, para aquela linha de tributação.
Cód. Inf. Complementar: Campo onde o usuário poderá informar uma informação complementar para aquela linha de tributação.
Observação NF-e: Campo onde o usuário poderá inserir observações para serem destacadas em notas fiscais que utilizarem aquela linha de tributação.
Fat. Conv. Aliq. Reais: Campo onde o usuário poderá informar o fator de conversão da alíquota em reais para aquela linha de tributação.
Soma Frete na Base: Campo onde o usuário poderá sinalizar se somará o frete na base de calculo do Cofins.
Soma ICMS-ST na Base: Campo onde o usuário poderá sinalizar se somará o ICMS-ST na base de calculo do Cofins.
Soma IPI na Base: Campo onde o usuário poderá sinalizar se somará o IPI na base de calculo do Cofins.
Soma Desp/Acess na Base?: Campo onde o usuário poderá definir se somará as despesas acessórias na base de calculo.
Deduzir ICMS da base?: Campo onde o usuário poderá definir se será deduzido o ICMS da base do Cofins.
Cód. Recolhimento COFINS: Campo onde o usuário poderá informar o código de recolhimento do Cofins.
Feitos os preenchimentos acima, basta o usuário salvar o registro da linha e em seguida a nova tributação incluída, utilizando o botão salvar do canto esquerdo do grid e o botão salvar do canto superior da tela, nesta sequência, para que o processo da inclusão da tributação de COFINS esteja concluído!
Ressaltamos que a informação das configurações tributárias devem ser realizadas e acompanhadas pelos responsáveis fiscais da empresa, para que não ocorra equívoco nas devidas parametrizações e configurações. Lembrando que o sistema obedece a sequência tributária do micro registro para o macro, ou seja, primeiramente será visto se não há algum critério de tributação específico ao item, para posteriormente buscar no grupo as informações tributárias. Além disso, as aplicações tributárias seguirão a ordem das linhas de tributação informadas no critério!
E desta forma encerramos os processos da rotina Tributação por PIS/COFINS >> Tributação por COFINS!
RESULTADOS ESPERADOS
A consulta e inclusão de cadastros específicos das Tributações por PIS/COFINS, conforme as aplicabilidades selecionadas.
RELATÓRIOS VINCULADOS
A rotina dispõe de alguns relatórios padrões, que podem auxiliar o usuário nas conferências diárias, dentre outras.
Para consultá-los, basta clicar no atalho CTRL + F3, ou também pela rotina Relatórios>> Relatórios Padrões.
Sendo ele:
-233 Tributação PIS
-451 Conferência de PIS_COFINS
VERSÃO DO SISTEMA DOCUMENTADO
Versão 2102.1001.