9 - Provisão Nova

1. Configuração da Rotina no Software Folha Viasoft

Para a ultilização da rotina nova da provisão, é necessário entrar em contato com o suporte da Viasoft, para que seja ativada. Após ativar a rotina, será necessário realizar as seguintes configurações:

1.1  Configuração do Estabelecimento

 No menu Cadastros Específicos > Configuração do Estabelecimento, na aba “Configurações de Cálculos”.

 Base de PIS:  Neste campo deverá ser informado a base 55 de PIS, para as empresas que recolhem o PIS de 1% sobre a remuneração do empregado. Para empresas que não são obrigadas a recolher esse imposto, deverá deixar este campo zerado, para que não provisione os valores de PIS no cálculo.

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Calcula Provisão 13º e Férias:  Selecione se a empresa irá realizar o cálculo de Provisão de 13º e Férias, ao selecionar SIM, será realizado o cálculo das provisões de forma automática no sistema, quando o processamento da folha mensal (Processamento 1) for encerrado, ou seja, o controle do mensal for marcado como fechado.

1.2  Fixo Geral

Para o cálculo da nova provisão, não é necessário incluir no fixo geral os eventos menores que 2000. Para as médias de eventos personalizados, é necessário incluir o mesmo dentro de médias padrões.

Por exemplo: empresa paga uma gratificação de valor variável nos mensais, e esta gera médias.

Nesse caso o usuário precisa incluir esse evento de gratificação usado no mensal dentro do evento de média padrão (na aba “Eventos a Acumular”), nesse caso os eventos indicados são: 1241, 1242 e 1243, conforme imagem de exemplo.

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2. Cálculo da Provisão

2.1 Cálculo Automático

 Ao encerrar o processamento da folha mensal (Processamento 1), o sistema criará os controles de processamento das provisões acumuladas (Processamento 9) e provisão avo a avo (Processamento 8). O processamento será executado em segundo plano, onde poderá ser verificado o progresso do cálculo, pela tela de monitoramento de processos (Menu Ajuda >> Processos Pendentes).

Quando o status estiver como completo, poderá ser realizada as conferências e exportação para a contabilidade.

2.2  Processamento Rápido

 O sistema permite realizar o cálculo de forma “manual”, para realizar o processamento é necessário realizar o cadastro dos controles de processamento, no menu Processamentos > Cadastro de Controle ou se a empresa possui vários estabelecimentos, poderá estar cadastrando os controles no menu Processamentos > Controle por Grupos.

Ao cadastrar o controle de processamento, deverá ser informado a data do último do mês e o processamento 9. (Ao criar o controle do processamento 9, automaticamente será criado o controle do processamento 8).

Após criar o controle do processamento, acesse o menu Processamentos > Processamento Rápido para realizar o cálculo.

Será necessário selecionar os filtros conforme deseja calcular, e selecionar a data do cálculo e o processamento 9, em seguida executar o cálculo.

3. Relatórios e Conferência

 Para realizar a conferência das provisões, o sistema consta com os seguintes relatórios:

• Menu Relatórios > Verificação > Cálculos da Folha

• Menu Relatórios > Resumos > Resumo Geral

• Menu Relatórios > Provisões > Provisões

No relatório de provisões, é possível emitir o mesmo, de forma analítica e sintética, e deverá ser selecionado no tipo da provisão, se será emitido as provisões de férias ou 13º salário.

Esse relatório também tem a opção de “Listar Divergentes” para auxiliar nas conferências, marcando essa opção é exibida a seguinte mensagem:

“O relatório de divergentes listará:

• Empregados que tem o saldo inicial do mês de emissão diferente do saldo final do mês anterior. São comparadas todas as colunas.

• Empregados que não tiveram valores no processamento 8, ou seja, não tem valores na linha “Provisão”.

• Empregados que o saldo final é divergente do valor da Provisão Acumulada, quando não houve nenhum tipo de baixa de provisão no mês em questão.”

3.1 Conferência de Férias

Será listado os valores de férias, médias e do 1/3 de férias, com os seus respectivos encargos.

Para realizar a conferência é necessário observar as linhas do relatório e seus valores:

• Valor Transferido: Em caso de transferência do empregado entre filiais, será listado nesta coluna o valor provisionado na filial de origem do empregado até o momento da transferência.

• Saldo Anterior: Nesta linha será listado o valor provisionado no mês anterior do cálculo.

• Provisão:  Nesta linha será listado o valor referente a provisão do mês do empregado.

• Provisão Acumulada: Nesta linha será listado o valor da provisão acumulada do empregado até esse mês.

• Gozadas no mês: Será listado nessa linha os valores correspondentes as férias gozadas pelo empregado no mês do cálculo da provisão.

Os valores de férias gozadas, será listado conforme a proporcionalidade dos dias do mês, conforme o complemento do cálculo mensal e de rescisão.

• Rescisão: Será listado nessa linha, os valores correspondentes as férias pagas em rescisão pelo empregado no mês do cálculo da provisão.

• Estorno: Linha a ser tratada futuramente pelo software.

• Valor a Transferir: Valor listado da provisão acumulada até o momento da transferência. Usado para conferir com a provisão inicial no outro estabelecimento.

• Saldo Final: Para conferência desse valor, deverá ser realizado o seguinte cálculo.

Somar o valor do Saldo Prov. Anterior + Provisão do mês, e deduzir o campo Gozadas e o campo Rescisão O resultado será o saldo de provisão do mês deste empregado.

3.2 Conferência de 13º Salário.

Será listado os valores de 13º e médias, com os seus respectivos encargos.

Para realizar a conferência é necessário observar as colunas do relatório e seus valores:

• Valor Transferido: Em caso de transferência do empregado entre filiais, será listado nesta linha o valor provisionado na filial de origem do empregado até o momento da transferência.

• Saldo Anterior: Nesta linha será listado o valor provisionado no mês anterior do cálculo.

• Provisão: Nesta linha será listado o valor referente a provisão do mês do empregado.

• Prov. Acumulada:   Nesta linha será listado o valor referente a provisão acumulada do empregado.

• 13º pago: : Será listado nessa linha , os valores correspondentes ao 13º pago para o empregado no mês do cálculo da provisão.

• Rescisão: Será listado nessa linha, os valores correspondentes ao 13º pago em rescisão pelo empregado no mês do cálculo da provisão.

• Estorno: Linha a ser tratada futuramente pelo Software.

• Valor a transferir: Nesta linha será listado o valor dos empregados com transferência, que será transferido para a filial de destino.

• Saldo Final: Nesta linha é listado o valor que deverá constar na contabilidade.

Conferência:

Somar o valor do Saldo Prov. Anterior + Provisão do mês, e deduzir o campo 13º pago e o campo Rescisão. O resultado será o saldo de provisão do mês deste empregado.

4. Exportação Contábil

Para configurar os lançamentos de provisão para que seja contabilizado, deverá ser acessado o menu Cadastros Gerais > Configurações > Exportação Contábil > Conf. Exp. Contábil.

Para configurar será necessário inserir todos os eventos do processamento de provisão avo a avo (Processamento 8), para facilitar poderá ser realizado a emissão do relatório resumo geral, para verificar quais os eventos foram utilizados no cálculo, no menu Relatórios > Resumos > Resumo Geral, selecionando o período e o processamento 8.

Para contabilização das baixas de provisões, será necessário inserir na configuração de exportação contábil os eventos de pagamento de férias gozadas, indenizadas e 13º salário.

Para facilitar a identificação dos eventos que devem ser configurados para realizar as baixas, basta acessar o menu Cadastros Gerais > Gerais > Eventos > Eventos, e filtrar a coluna Tipo, pelos seguintes códigos 71, 300, 500, 520, 521, 548, 549, 550, 560, 561, 800, 810, 860, 900, 920, 940, 960,116,234, e inserir na configuração contábil, no menu Cadastros Gerais > Configurações > Exportação Contábil > Conf. Exp. Contábil.

Após a realizar a configuração, deverá ser gerado o arquivo de exportação, no menu processos > exportação > exportação contábil, incluindo o processamento 8, no filtro de processamentos, junto com os demais que serão exportados.

Quando o valor da provisão estiver negativo, na exportação contábil inverterá as contas debito e crédito informadas na configuração, fazendo assim o ajuste dos valores das contas.

 

Particularidades de cálculo: Valores apurados na provisão